Из-за чего банк может заблокировать счёт по 115-ФЗ и как этого избежать

Из-за чего банк может заблокировать счёт по 115-ФЗ и как этого избежать

По статистике каждая пятая компания в России сталкивалась с блокировкой счёта. При этом больше половины предпринимателей не могли осуществлять никакие операции во время блокировки. Читайте, за что банки чаще всего блокируют счета ИП и ООО, как на это влияет закон 115-ФЗ и как избежать ограничений при работе с контрагентами и выводе денег.

Что такое 115-ФЗ

115-ФЗ — это закон, который противодействует финансированию терроризма и легализации доходов, полученных преступным путём. На практике этот документ обязывает банки применять меры внутреннего контроля, чтобы обезопасить бизнес клиентов от возможных рисков, например работы с ненадёжными контрагентами и налоговых задолженностей. А также помогает снизить вероятность появления фирм-однодневок, в которых незаконно проводят крупные суммы денег и обналичивают их.

Какие операции привлекают внимание банка

Операции, которые обычно интересуют банк, перечислены в методических рекомендациях от Центрального банка. На эти рекомендации ориентируется служба комплаенса банка: она анализирует операции по счетам клиентов. К подозрительным операциям, которые чаще всего привлекают внимание службы комплаенса банка, относятся следующие.

Работа с ненадёжными контрагентами. Если предприниматель работает с фирмами, которые скрывают доходы, не платят налоги или участвуют в обналичивании денег, это вызывает подозрение. Служба комплаенса отслеживает, когда на счёт ИП или ООО поступают деньги от ненадёжных контрагентов или клиент переводит деньги таким контрагентам.

В Точке есть автоматическая проверка исходящих платежей на безопасность по 115-ФЗ. Если вы собираетесь отправить деньги подозрительному контрагенту, при проведении платежа увидите подсказку и сможете вовремя отказаться от этой операции.

Налоговый разрыв. Центральный Банк рекомендует банкам выявлять операции клиентов, которые могут свидетельствовать о неуплате налогов, в том числе НДС. Поэтому банки зачастую запрашивают налоговые декларации, договоры с контрагентами и другие документы, которые подтверждают правильность расчёта налогов к уплате. Например, если компания получает деньги с НДС, а платит без НДС, банк захочет узнать, куда этот НДС девается. Для этого он попросит предпринимателя предоставить подписанные документы с партнёрами и налоговые декларации.

Переводы на личные счета физических лиц. Если предприниматель часто и регулярно переводит деньги со счёта компании себе на карту или на карты другим физическим лицам, это может быть расценено как уклонение от социальных выплат или незаконное обналичивание.

Снятие наличных. По рекомендациям Центрального банка лимит наличного расчёта между юридическими лицами в рамках одного договора — 100 тысяч рублей. Если со счёта компании за один раз сняли больше денег, это вызовет у банка подозрение.

Есть несколько сфер, которые чаще других привлекают внимание службы комплаенса банка. Это строительство, оптовая торговля и грузоперевозки.

Компании из этих отраслей часто не оформляют сотрудников, обналичивают деньги для закупки материалов и покупают товары без документов, что всегда вызывает вопросы.

Как избежать блокировки счёта

У банка нет задачи блокировать счета клиентов. У него есть задача проверять все операции на соответствие требованиям 115-ФЗ.

Мы составили рекомендации, которые помогут работать так, чтобы у банка не было поводов усомниться в законности операций по счёту.

Если не хотите запоминать рекомендации, просто используйте специальный сервис «Риски по операциям» в Точке. Он анализирует операции на безопасность по 115-ФЗ и вовремя предупреждает о рисках, присылая персональные рекомендации клиенту в чат или на почту.


Проверяйте контрагентов

Перед тем, как начинать работать с новой компанией, надо удостовериться, что это реальная организация, которая законно ведёт деятельность. У неё нет долгов перед налоговой и партнёрами, а вы имеете дело с человеком, у которого есть все полномочия выступать от лица компании.

Проверка учредительных документов и сертификатов. Получив следующие бумаги, вы удостоверитесь, что компания существует и вы имеете дело с её законным представителем:

  • копии учредительных документов за подписью руководителя организации, например свидетельство о государственной регистрации ИП или ООО, свидетельство о постановке на налоговый учёт, выписку из ЕГРИП или ЕГРЮЛ;
  • документы на того, кто будет подписывать договор, например протокол и приказ о назначении руководителя или доверенность;
  • заверенные копии сертификатов, лицензий, декларации соответствия на товары.

Проверка контрагента в базах и открытых источниках. Получив основные документы нового контрагента, сверьте данные в них с информацией на официальных ресурсах и почитайте про компанию в интернете. Основные источники такие.

Чтобы не проверять каждого контрагента вручную при помощи разных сервисов, можно запросить автоматическую проверку контрагента по ИНН в Точке. Мы пришлём подробный отчёт на почту, а вы сэкономите время и быстро узнаете, с кем из контрагентов можно спокойно работать, а с кем надо быть начеку.

Пример. Иван занимается оптовой поставкой стройматериалов. Предприниматель закупал материалы у контрагента, основной ОКВЭД которого не совпадал с его сферой деятельности. Банк это заметил и порекомендовал Ивану проверять контрагентов и их ОКВЭДы, чтобы не работать с ненадёжными контрагентами — они часто не выполняют условия сделок и недобросовестно ведут дела. Если бы Иван и дальше продолжил работать с ненадёжным контрагентом, у него могли бы возникнуть проблемы с налоговой: в таком случае налоговики могут заподозрить предпринимателя в уходе от налогов, доначислить НДС и налог на прибыль, а также выписать штраф.

Вовремя платите налоги

Банку важно, чтобы его клиенты работали законно и вовремя рассчитывались государством, поэтому он сравнивает данные в выписке и декларации. В декларации следует отражать реальные доходы и налоги к уплате, а также проводить платежи в срок, чтобы не попадать на пени и доначисления.

Пример. Компания указала в декларации НДС к вычету на 40 тысяч рублей. Подтверждающими основаниями стали счета-фактуры от двух контрагентов. Но когда банк сравнил декларацию и выписки, установил, что клиент должен указать только 20 тысяч рублей как НДС к вычету, так как у него была операция только с одним контрагентом, а вторая операция фиктивна.

Если компании сложно платить все налоги раз в год, это можно делать поквартально. Тогда налоговая нагрузка будет равномерной, а банк убедится, что клиенту нечего скрывать.

Бывает, что компания проводит хозяйственные операции по счёту в одном банке, а налоги платит со счёта в другом. В этом случае у службы комплаенса первого банка могут возникнуть вопросы, и понадобится показать банковскую выписку из другого банка.

Выводите деньги со счёта законными способами

ООО и другие юридические лица могут выводить деньги со счёта компании тремя законными способами. Вот они.

  1. Платить дивиденды. Руководитель может перевести деньги на свой личный счёт и должен уплатить с этой суммы НДФЛ 13%.
  2. Снять деньги для расчётов с физическими лицами. В этом случае также необходимо уплатить НДФЛ 13%, а для подтверждения законности операции понадобится агентский договор или договор гражданско-правового характера.
  3. Снять деньги, чтобы оплатить компании товары или услуги. Так можно делать только в том случае, когда сумма договора не более 100 тысяч рублей.

Эти рекомендации не действуют для ИП и самозанятых, которые оказывают услуги без прямой себестоимости и работают на себя. Такие предприниматели, например дизайнеры и копирайтеры, могут свободно выводить деньги со счёта, если вовремя заплатили все налоги.

Пример. Иван только что зарегистрировал новый бизнес, чтобы заниматься разработкой программного обеспечения. От друзей предприниматель узнал, что банки часто блокируют счета новых компаний, ничего не объясняют и запрашивают кучу документов. Чтобы такого не произошло, Иван решил заранее ко всему подготовиться. Он бесплатно подключил сервис «Комплаенс-ассистент» в Точке, а специалист службы комплаенса банка рассказал, как пользоваться картой для личных покупок и выводить деньги на свои личные карты, чтобы у банка не было вопросов. Теперь Иван не переживает и работает спокойно, а у банка нет причин блокировать счёт.

Правильно заполняйте документы

Документы по сделкам подтверждают, что вы ведёте бизнес реально и все операции по счёту экономически обоснованы. Поэтому важно следить, чтобы в документах не было ошибок и неточностей.

В договорах должны быть указаны фактические даты заключения, а про стороны, заключившие договор, должна быть максимально полная информация, включая ИНН и банковские реквизиты. В платёжке необходимо указывать не только номер договора, но и подробное назначение платежа. А в акте и счёте — подробное описание товаров, работ или услуг с указанием количества и стоимости.

Вовремя сообщайте об изменениях в бизнесе

Бывает, что у компании меняются ОКВЭДы, учредители, директор, адрес фактического ведения бизнеса и другие регистрационные данные. Если это произошло, необходимо сообщить об этом в банк, чтобы служба комплаенса знала об изменениях. Тогда клиент, который раньше занимался продажей косметики, а теперь получает деньги за поставку продуктов питания, не вызовет подозрений.

Что может сделать банк, если заметит подозрительное

Если специалисты службы комплаенса банка заметили, что компания обналичивает крупные суммы денег или работает с фирмами-однодневками, то предпримет меры. Они зависят от рисков, которые может понести клиент в каждой конкретной ситуации, сферы деятельности, формы. Обычно банк действует так.

Запрашивает документы. Банку важно удостовериться, что клиент ведёт реальный бизнес. Это могут подтвердить документы, например финансовая отчётность, договоры с контрагентами, счета и чеки.

Устанавливает лимиты. Если банк запросил у клиента документы по операциям, которые показались ему подозрительными, а клиент не предоставил эти документы, то банк может ограничить возможности перевода денег со счёта. Например, установить лимиты, и клиент не сможет проводить определённые операции и переводить определённые суммы партнёрам по бизнесу. Когда служба комплаенса убедится, что с операциями всё в порядке, она снимет ограничения.

Прекращает обслуживание клиента. Это крайняя мера, на которую банк идёт, если он не смог убедиться в законности бизнеса и операций по счёту клиента.

Самое главное в любой ситуации — вести диалог. Сотрудники службы комплаенса всегда учитывают аргументы клиента, опираются на факты и готовы принять дополнительные доказательства того, что клиент ведёт реальный бизнес и не укрывается от налогов.

Коротко

  1. Банки анализируют операции по счетам клиентов, проверяют их контрагентов и следят за обналичиванием денег, так как обязаны работать по 115-ФЗ.
  2. В банке есть специальная служба комплаенса. Её основная задача — противодействовать отмыванию доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения.
  3. Внимание службы комплаенса чаще всего привлекают операции по обналичиванию крупных сумм денег, частые переводы на счета физических лиц, работа с ненадёжными контрагентами и налоговый разрыв.
  4. Чтобы избежать блокировки счёта, тщательно проверяйте новых контрагентов, вовремя и полностью платите налоги, соблюдайте правила снятия наличных, правильно оформляйте документы и вовремя сообщайте банку об изменениях в бизнесе.
  5. Если служба комплаенса заметит что-то подозрительное, она запросит документы, подтверждающие реальность бизнеса и операций по счёту.
  6. Если не предоставить подтверждающие документы, банк может установить лимиты по исходящим операциям, отказать в проведении платежей, заблокировать счёт и расторгнуть договор с клиентом.

Полезная рассылка для бизнеса

Рассказываем про налоги, законы, чужой опыт и полезные инструменты для бизнеса. Оставьте свою почту и получите в подарок книгу «Сила эмоционального интеллекта».

Пора подключаться

Просто оставьте ваш телефон, чтобы оформить счёт для бизнеса или зарегистрировать ИП или ООО.

Откроем счёт онлайн.

Контактный телефон
Отправить заявку
Оставляя заявку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и с условиями бронирования счёта