Я — ИП. Есть смысл рассчитывать на пенсию?

Я — ИП. Есть смысл рассчитывать на пенсию?

Государство гарантирует пенсию всем застрахованным гражданам РФ. И предпринимателям тоже. Но ожидать солидных выплат не стоит — пенсия ИП зависит от фиксированных взносов. Перечислять их в пенсионный фонд приходится даже тем предпринимателям, которые не получают доход. Рассказываем, сколько платить государству и к чему готовиться после выхода на пенсию.

Что такое фиксированные взносы

Предприниматели платят за себя фиксированные взносы. Они складываются из двух отчислений — на пенсию и на медстраховку. По закону их сумма одинакова для всех ИП и известна заранее.

В 2019 году предприниматели заплатят 36 238 рублей. 29 354 рубля пойдёт в ПФР, а остальное — на медстраховку. В 2020 году будет больше — 40 874 рубля. Если вы стали ИП в августе, платить за весь год не надо. Фиксированная сумма взносов считается пропорционально отработанным дням.

Наталья Зарипова, специалист по бухгалтерской поддержке в Точке:

«Если доход больше 300 тысяч рублей в год, к фиксированной сумме добавится 1% от дохода свыше 300 тысяч. Предельная величина тоже есть — восьмикратный размер фиксированных взносов. В 2019 году это 234 832 рубля (8×29 354). Больше этой суммы государство с вас не возьмёт».

Перечислять фиксированные взносы нужно даже в случае, когда доходов не было. Если этого не делать, налоговая может приостановить операции по счёту до тех пор, пока долг не будет погашен. Но чаще налоговики просто присылают письмо с требованием оплатить взносы. Когда предприниматель не платит, в налоговой списывают сумму со счёта, а за просрочку насчитывают пени.

Если предприниматель работает ещё и по найму, пенсионные отчисления делает работодатель. Но это не освобождает от уплаты фиксированных взносов — их всё равно придётся платить.

Как подтвердить страховой стаж

Страховой стаж — период, в течение которого ПФР получал выплаты. Наёмные работники подтверждают стаж трудовой книжкой, а предприниматели собирают целый пакет документов:

  • Лист записи ЕГРИП.
  • Документы, которые подтвердят, что вы платили взносы. Их можно получить в ПФР.
  • Уведомление о снятии с учёта и выписку из ЕГРИП с датой ликвидации, — если ИП было ликвидировано.
  • Трудовую книжку, — если когда-нибудь работали по найму и запись об этом сохранилась.

Отпуск по уходу за ребёнком или военная служба тоже засчитываются в стаж, но их надо подтвердить. Добавьте к пакету документов свидетельство о рождении ребёнка или военный билет, чтобы стаж пересчитали.

Наталья Зарипова, специалист по бухгалтерской поддержке в Точке:

«В ПФР лучше обратиться заранее — за несколько месяцев или даже за год до пенсии. За это время сотрудники ПФР проверят документы о стаже и заработке, а предприниматель соберёт недостающие выписки и подтверждения. Однако подать заявление всё равно можно не раньше, чем за месяц до даты возникновения права на назначения пенсии».

Как платить взносы, если я приостановил бизнес

Если предприниматель на время приостановил деятельность, он не платит взносы. В страховой стаж эти периоды тоже не идут. В законе есть пять оснований поставить предпринимательство на паузу:

  • Отпуск по уходу за ребёнком, если ему ещё не исполнилось полтора года.
  • Уход за ребёнком-инвалидом, лицом, достигшим 80 лет или за инвалидом I группы.
  • Проживание с супругом-военным на территории, где невозможно вести бизнес.
  • Проживание заграницей — для супругов дипломатов.
  • Служба в армии по призыву.

Отсутствие деятельности нужно подтвердить в налоговой — например, декларацией по УСН с нулевыми доходами. Доказать придётся и право на отпуск. Если вы планируете ухаживать за ребёнком, подойдёт свидетельство о рождении.


Какую пенсию я получу

Размер пенсии зависит от того, сколько пенсионных баллов вы накопили. Рассчитать примерную сумму можно по формуле:

Пенсия = Количество баллов x Стоимость одного балла в момент начисления + Фиксированная выплата от государства.

На сайте ПФР есть калькулятор, который помогает рассчитать размер пенсии для ИП. Вот как он работает.

Допустим, вы — мужчина и родились в 1985 году. Предпринимателем стали в 2019 году, и теперь зарабатываете в месяц 50 тысяч рублей (600 тысяч в год). За пенсией планируете обратиться в 65 лет, а до этого момента будете заниматься бизнесом. В армию не ходили, за пожилыми родственниками не ухаживали.

Вот на какую сумму вы можете рассчитывать.

А вот как изменится сумма, если вы будете работать наёмным работником при тех же вводных данных.




Наталья Зарипова, специалист по бухгалтерской поддержке в Точке:

«ИП получит меньше, потому что величина взносов определяется, исходя из МРОТ. В 2019 году предприниматель перечислит всего 32 354 рубля (29 354 — фиксированный взнос, 3 000 — 1% от дохода свыше 300 000). За работника по найму взносы платит работодатель — 22% от дохода. От 600 тысяч дохода будет 132 тысячи. Это в 4 раза больше, чем у предпринимателя».

Как увеличить пенсию

Пенсию можно увеличить — для этого нужно копить пенсионные баллы. Государство даст дополнительные баллы, если вы:

  • Служили в армии по призыву.
  • Были в отпуске по уходу за ребёнком.
  • Ухаживали за ребёнком-инвалидом, инвалидом I группы или лицом старше 80 лет.
  • Продолжали работать и не обращались за пенсией, хотя могли. За три года переработки государство умножит баллы на 1,19.
  • Добровольно перечисляли в ПФР больше, чем должны были по закону.

Когда мне начнут платить пенсию

Предприниматели выходят на пенсию так же, как работники по найму.

Что нужно, чтобы получать выплаты от государства:

  1. Достичь пенсионного возраста. В 2019 году это 55,5 лет для женщин и 60,5 лет для мужчин. К 2023 году он увеличится — 60 лет для женщин и 65 для мужчин.
  2. Накопить пенсионные баллы. В 2019 году, пенсионер должен иметь не менее 16,2 баллов. К 2024 году необходимый минимум возрастёт до 30.
  3. Иметь трудовой стаж. 10 лет в 2019 году, и 15 лет — к 2024 году.
Если хотя бы одно условие не соблюдено, основную часть пенсии не получить. Государство обеспечит только фиксированной выплатой. В 2019 году она составит 5 334 рубля.

Если баллов для получения пенсии не хватает, их можно докупить. Обратитесь в ПФР с заявлением, заплатите добровольные взносы за год (в 2019 году — 29 779 рублей), и государство добавит стаж. Деньги можно перечислить однократно или платить ежемесячно, главное — успеть до 31 декабря. Закон разрешает купить половину стажа, необходимого для получения пенсии.

Минфин разъяснил, что вы можете не прекращать свою деятельность даже после выхода на пенсию. При этом обязанность платить ежегодные взносы никуда не денется. Есть ещё нюанс — пенсия индексируется каждый год, но для работающих предпринимателей индексации не будет. Рассчитывать на плановое повышение выплаты можно только после ликвидации ИП.

Наталья Зарипова, специалист по бухгалтерской поддержке в Точке:

«ИП или наёмный работник может узнать количество накопленных пенсионных баллов через Госуслуги. Для этого нужно авторизоваться на сайте и заказать „Извещение о состоянии лицевого счёта в ПФР“. Процедура займёт пару минут».

Коротко

  1. Предприниматели получают пенсию, потому что ежегодно платят фиксированные взносы.
  2. Чтобы получать пенсию, нужно подтвердить страховой стаж — период, в который вы делали отчисления.
  3. В редких случаях предприниматели могут не платить взносы, но и в стаж эти периоды не включаются.
  4. Размер пенсии зависит от количества накопленных пенсионных баллов. Её можно увеличить, но не намного — всё равно будет меньше, чем у наёмных работников.
  5. Чтобы получать пенсию, нужно соблюсти три условия: достичь пенсионного возраста, заработать минимум баллов и накопить страховой стаж. Если хотя бы одно условие не выполняется, можно рассчитывать лишь на фиксированную часть пенсии. В 2019 году это 5 334 рубля.

Полезная рассылка для предпринимателей

Рассказываем про налоги, законы, чужой опыт и полезные инструменты для бизнеса. Оставьте свою почту и получите в подарок книгу «Бизнес в стиле Virgin».

Комментарии (20)

Ал

15 дней назад

В этом году выхожу на пенсию, стаж с 1977 года, с 2004 года ИП, так вот, весь советский стаж куда-то подевался, в выписке указан стаж с 2004 года. Надо ещё бегать и доказывать, что не верблюд!

Елена

23 дня назад

что сказать — цуки! Нанимайте работников — платите за них и за себя, делайте бизнес, платите налоги ,короче двигайтесь — и будет вам к пенсии — счастье !!! Вообще система темная … для наемных работников — вроде нормально,для предпринимателей — вообще кранты !!! За все время заплатила налогов — очень много, ЕНВД,Упрощенка, за работников и что в итоге — крохи -пенсия — чуть выше минималки … при стаже 35 лет

Наталья Гайдина

10 дней назад

Да, а еще сюда прибавьте невозможность получения ИПшником ЛЮБЫХ налоговых вычетов -с учебы детей, с покупки недвижимости, с ведения инвестиционного счета… ИПшник — это самый черный человек, незащищенный государством. Захотел свободы — получай! Зато налоги, штрафы и прочая — все это взымается с непреклонной строгостью, жесткий контроль и закручивание гаек по всех направлениям.

Олег Зябликов

10 дней назад

Так и не понял, тот 1% на сумму свыше 300000 учитывается для расчета пенсионных баллов или нет?

Справочная

8 дней назад

Из этих дополнительных отчислений в ПФР также формируется ваша будущая пенсия

Оля

26 дней назад

В нашей стране стране. Уж точно нельзя… Прискорбно. Нр это так… ???

Роксана Полевая

14 часов назад

А многодетность ИПшницы как-то влияет на размер пенсии?

Справочная

28 дней назад

На размер пенсии влияет размер отчислений на страховые взносы. Периоды отпусков за детьми (до 1,5 лет на каждого из четырёх детей) засчитываются в страховой стаж. 1,8 пенсионного коэффициента за год в отношении периода по уходу за первым ребенком; 3,6 — за вторым ребенком; 5,4 — за третьим ребенком; 5,4 — за четвёртым ребенком.

Max Max

1 день назад

Ответ на вопрос в заголовке) Нет смысла рассчитывать на пенсию!!! И уж тем более платить эти деньги государству!

Мороз Владимир Владимирович

1 день назад

Стесняюсь спросить: а почему у предпринимателей баллов будет меньше чем у наемного работника?

Справочная

28 дней назад

Размер пенсии зависит от количества накопленных пенсионных баллов. Фиксированные взносы ИП рассчитываются из МРОТ. Если же доход превышает 300 000 рублей, то взносы платятся в размере 1%. А за сотрудников взносы составляют 22%. Когда доход сотрудника превысит 1 150 тысяч рублей, пенсионные взносы составят 10%. В статье мы привели пример расчёта взносов для ИП и сотрудника при доходе в 600 000 рублей. Взносы отличаются в 4 раза. Поэтому и баллов ИП получает меньше. Ведь пенсию формируют отчисления на взносы. Если ИП добровольно будет перечислять пенсионные взносы, то он может рассчитывать на более высокую пенсию.

Ирина Макарова

7 дней назад

«Если доход больше 300 тысяч рублей в год, к фиксированной сумме добавится 1% от дохода свыше 300 тысяч… — А если ИП на ЕНВД? причем тут 1% тогда?

Справочная

28 дней назад

Если вы применяете ЕНВД, то взносы считаются с вменённых доходов. Если вменённый доход превышает 300 000 рублей, то возникают взносы с доходов.

Андрей

9 дней назад

Непонятно, какую сумму надо вводить в поле дохода в калькулятор, если выручка, скажем, 100000 руб в месяц, чтобы получить правильные цифры для расчета пенсии.

Елена Панкратова

9 дней назад

не понятно как считается доход ИП на УСН доходы. НДФЛ же не платит… выручка не есть доход…

Евгений

10 дней назад

Не совсем корректно сравнивать отчисления ИП с отчислениями наемного работника. За работника отчисляется 22%, а с ИП 10+1. Хотите копить на пенсию, отчисляйте в личный «Пенсионный фонд», открытый в любом коммерческом банке еще 12% с дохода до 300 тыс. и 21% с дохода свыше 300 тыс. и получите гораздо более красочную картину чем у наемников с возможностью выхода на пенсию в любое время :-))

Антон Рублев

8 дней назад

Как понять на пенсию в любое время? А % с дохода это какая то программа в коммерческих пфр или ваша рекомендация?

Andrei Smirnov

10 дней назад

Самое трудное в этом квесте — «достичь пенсионного возраста». Всем здоровья!

Yulia Mulyukina

10 дней назад

Надо начинать инвестировать часть дохода. На пенсию при таком раскладе рассчитывать не приходится.

Александр

10 дней назад

Очень интересно и познавательно. Лишний раз убеждаюсь какое у нас хорошее правительство ! Работая с 1984 года заработал «трудодни»???


Привет!

У меня есть кое-что для вас :)

Пора подключаться

Отправить заявку
Оставляя заявку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и с условиями бронирования счёта