Спрашивайте,
не стесняйтесь

Добрый день!

  1. Выставила счёт ООО, где плательщик НДС 20% и сумма с учётом НДС в счете. Подскажите, я плачу 6% налог + 2% на соц. нужды с суммы без учёта НДС: например, 26 250 с учётом НДС сумма по договору, а в бюджет я должна заплатить с 21 875 8%? Я ИП, УСН 6%.
  2. Обязательно ли формировать закрывающие документы после выставления счёта: акт, счёт фактура и т. д?

Спасибо!

Добрый день.

Так как вы — ИП на УСН, вы не работаете с НДС, соответственно, счет на оплату покупателю вы должны выставить без НДС. Затем, с полученной оплаты на расчетный счет, после окончания квартала, до 25 июля, вы должны заплатить авансовый платеж в размере 6% от полученного в квартале дохода за минусом оплаченных фиксированных страховых взносов в квартале, за который производите расчет.

Например: во 2 квартале 2019 года (апрель — июнь) вы получили доходы в размере 100 000 руб. и оплатили взносы в размере 9060 руб. Ваш налог по итогу 2 квартала: 100 000*0.06−9060=-3060 руб, то есть сумма взносов перекрыла сумму налога, таким образом платить его не нужно.

Закрывающие документы формировать обязательно, в вашем случае это либо акт, либо торг 12, без НДС.

Ответить

Оставьте свою почту

Укажите своё имя

Нажимая «Опубликовать», вы соглашаетесь на политику обработки персональных данных

1. По Вашему счету Вам оплатят 26 250 с учетом 20% НДС 4375 руб. Ваш доход для УСН 6% = 21 875 руб. Ваш налог 6% 1312−50 руб. Страховые взносы в ПФР и ФОМС уменьшают 6% налог, т. е. не увеличивают Ваши обязательства перед бюджетом, в т. ч. 1% от суммы превышающей 300 тыс руб в год.

2. Без «закрывающих документов» Ваш заказчик не сможет включить эту сделку в свои расходы. Учет НДС и у вас и у Вашего заказчика происходит на основании счетов-фактур. Более того, без Акта плательщик вправе потребовать деньги обратно (через суд), так как не получил то, за что платил.

Ответить

Оставьте свою почту

Укажите своё имя

Нажимая «Опубликовать», вы соглашаетесь на политику обработки персональных данных

Добрый день!

Ваш налог по УСН составит 21 875*6%=1312,50 рублей. Уменьшение на фиксированные страховые взносы считать не имеет смысла, так как неизвестно какой у Вас оборот за квартал. Так же Вы должны уплатить в бюджет НДС — 4375,00, так как Вы получили оплату с НДС оп контрагента. Закрывающие документы формировать и подписывать обязательно.

Более подробную консультацию, а также помощь в сдаче отчетов и ведению учета Вы сможете получить по телефону 8 495 151 99 60 или оставив заявку на почту zayavka@buhuchet-online.ru

Ответить

Оставьте свою почту

Укажите своё имя

Нажимая «Опубликовать», вы соглашаетесь на политику обработки персональных данных