Как считается штраф за неуведомление банка о валютных операциях?

Контракт поставлен на учёт в одном банке, а выручка от нерезидента (рубли РФ от резидента Беларуси) поступала на счёт в другом банке. Об этом не уведомляли банк, в котором стоит контракт на учёте. Штраф 40 000 рублей по ст 15.25 п 6.3−1 распространяется на каждый платёж (их было порядка 90 штук за период) или в целом на факт нарушения о не предоставлении информации? На момент принятия решения о штрафе информация уже подана в банк, где стоит на учёте контракт.

Ответы

  • Здравствуйте! Если все ваши нарушения будут выявлены налоговой в ходе одной проверки валютного законодательства, то согласно ч.5 и ч.6 статьи 4.4 КоАП РФ будет назначено одно административное наказание.
  • Каждая операция, совершенная в нарушение требования о постановке контракта на учет, может быть квалифицирована как незаконная валютная операция (Обзор судебной практики по отдельным вопросам применения статьи 15.25 КоАП, утв. Президиумом ВС 26.06.2024).

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд