Налоговые органы РФ усиливают внимание к платёжным агентам, особенно тем, кто занимается международными расчётами с «недружественными» странами. Их подозревают в уклонении от уплаты налогов и нарушении налогового законодательства, сообщает Forbes.
Услуги платёжных агентов стали востребованы в 2022 году, когда российскому бизнесу пришлось перестраивать работу из-за санкций. Спустя три года ими заинтересовалась налоговая: инспекторы стали чаще запрашивать информацию о деятельности агентов, включая описание бизнес-моделей, информацию о бенефициарах и контрагентах, а также причины и цели осуществления платежей.
Риски для платёжных агентов возрастают из-за необходимости скрывать свои действия, чтобы избежать санкций за рубежом. Это может вызвать подозрения у налоговых органов. В случае выявления непрозрачных схем, например, с созданием дочерних компаний в странах с мягким налоговым режимом, возможны обвинения в скрытом выводе средств.
Ещё одна проблема — налоговые риски, связанные с доначислением НДС, если налоговые органы переквалифицируют средства от клиентов как выручку агента. Также могут возникнуть сложности с упрощённой системой налогообложения, если сумма платежей превысит лимиты, установленные для УСН.
Агенты могут столкнуться с санкциями или блокировкой счетов при нарушении требований валютного контроля и законодательства по противодействию отмыванию денег.
Эксперты советуют тщательно проверять своих платёжных агентов и следить за тем, чтобы финансовые операции были полностью прозрачны. Правильно учитывайте вознаграждения агентов в таможенной стоимости товаров: если их придётся перерасчитывать, это может привести к дополнительным тратам при проверке налоговой.
- Проверьте, есть ли у компании своя инфраструктура или это посредник.
- Узнайте, есть ли у неё опыт работы со схожими товарами и страной поставщика.
- Запросите подробное описание того, как будут проводиться платежи.
- Выясните, какие документы будут сопровождать сделку и какие из них вы получите на руки.
- Уточните, как устроен процесс возврата в непредвиденных ситуациях.
- Обратите внимание на тип компании: если вам нужна не просто финансовая логистика, а поставка товаров, лучше обратиться в логистическую компанию.
- Узнайте, предлагает ли ваш банк агентские услуги. Специалист, проверенный банком, самый надёжный вариант.