Возмещение НДС при лизинге ОС.

Здравствуйте.

У нас ООО на ОСНО. В 2023 году взяли в лизинг автомобиль. Общей стоимостью 8 763 123,11 руб. В марте оплатили аванс в размере 2,5 млн руб. ОС получили и поставили на учет в апреле. Оплатили 1-й лизинговый платеж 25 апреля 106 134,29 руб. (НДС 17689,04 руб.). Получили счет-фактуру 30.04.2023 г. на сумму 147 800,96 (НДС 24633,49 руб.). При зачете НДС автоматически сумма к зачету получается 17 689,04 руб. На какую сумму должен быть к зачету НДС за апрель месяц?

Ответы

  • Добрый день! Здесь все зависит от того, учитывали ли вы у себя в учёте счёт-фактуру на сумму аванса по договору лизинга. Если не учитывали, то вычет по НДС за апрель будет составлять 24 633.49 руб. Если учитывали (т.е. уже приняли вычет с 2.5 млн руб.), то тогда за апрель вычет составит 17 689.04 руб.

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд