Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, как работать с НДС транспортно-экспедиционной компании, если наши основные заказчики с НДС, а перевозчики работают без НДС? Делаю переход с УСН, хотелось бы узнать вообще, как на ОСНО работать с НДС, потому что с ним никогда не сталкивались. За что потом платить налоговой?
Наталья Лещёва
Здравствуйте.
Отвечаю на ваш вопрос, как на ОСНО можно работать с НДС. Все просто, вы оказываете услуги и выставляете счета и УПД с НДС, при этим всё, что вы приобретаете с НДС, можете взять себе к вычету. В налоговую по итогам каждого квартала оплачивается разница между этими суммами НДС. Но не все так просто, есть еще другие нюансы, например, авансы. Если вам поступил аванс, с него тоже платится НДС.
ВС
Вячеслав Солдатов
Добрый день!
Мы подробно рассказали о том, какие налоги нужно платить ООО на ОСНО в нашей статье.
HD
hatiko-dir
То есть получается, что каждый раз мы должны будем уплачивать НДС в полном размере, если перевозчик работает без НДС?
Мария Назарова
Добрый день!
У вас будет огромное неналоговое бремя, так как ваши поставщик без НДС. Пример расчета: вы продали на 120 000 руб, в том числе НДС 20% 20 000 руб. А купили за 100 000 руб. без НДС. Ваши налоги составят: 20 000 (ваш НДС) — 0 (НДС перевозчика) = 20 000 руб. к уплате в бюджет + 20 налог на прибыль.
Если бы ваши перевозчики работали с НДС, то вы платили бы только разницу в НДС. А так получается, что будете платить весь НДС.
Тамара Евсюкова
Добрый день.
Вам ежеквартально необходимо будет сдавать декларацию по НДС. В декларации отражаете все выданные счет-фактуры в книге продаж. В книге покупок можете отражать полученные счет-фактуры. Важно, чтобы сумма НДС к уплате была положительной, иначе будете получать приглашения на дачу пояснений в налоговую.
С уважением, Евсюкова Тамара, руководитель бухгалтерской компании «Старт Консалтинг» +7 977 857 0072