Как ИП тратить деньги с расчётного счёта на личные нужды

Как ИП тратить деньги с расчётного счёта на личные нужды

Индивидуальному предпринимателю проще тратить выручку от бизнеса, чем учредителю или директору ООО — он не обязан назначать себе зарплату и может забирать на личные нужды всё, что удаётся заработать, кроме налоговых выплат. Рассказываем, как тратить честно заработанные, не вызывая вопросов у налоговой и сохраняя выгоду.

Что такое личные расходы

Это любые траты, не связанные с нуждами бизнеса. Вы можете покупать детям игрушки, ужинать в ресторанах или летать в отпуск, оплачивая всё прямо с расчётного счёта. Ограничений по суммам на расходы нет — это установлено Министерством финансов в 2016 году.

Учёт личных расходов на УСН «Доходы минус расходы» и ОСНО

На этих системах налогообложения от расходов зависит сумма, с которой предприниматель платит налог. Поэтому для налоговой важно, сколько вы потратили на себя, а сколько — на бизнес.

Расходами для бизнеса можно признать далеко не всё. Закрытые списки для УСН и ОСНО есть в Налоговом кодексе. Если статья расхода указана в списке, например покупка канцтоваров для офиса или реклама на радио, сумму можно смело вычитать из налоговой базы.

Для признания расходов бухгалтеру понадобятся закрывающие документы: товарные чеки, накладные и акты приёма выполненных работ. Если расплачиваться картой, учёт становится проще: информация о всех покупках находится в выписке по счёту, поэтому для подтверждения операций достаточно приложить чеки.

На остальных системах налогообложения учитывать расходы не нужно, ведь они не влияют на сумму налога. Если теперь вы задумались о смене налоговой системы, у нас есть кое-что полезное.

Как потратить деньги с расчётного счёта ИП

Вы можете расплачиваться бизнес-картой, переводить на личный счёт в другом банке, снимать наличные или брать деньги прямо из кассы. Чтобы выбрать самый подходящий, нужно знать об ограничениях.

Расплатиться картой

Привязанная к счёту ИП карта приравнивается к карте физического лица, расплачиваться ей можно без ограничений. Отсутствие комиссии и лимитов — главный плюс в покупках по карте.

Ещё одно преимущество — полная прозрачность. Служба безопасности банка, которая обращает внимание на сомнительные операции, будет видеть, что вы тратите деньги на покупки.


Снять наличные

Банки устанавливают для предпринимателей лимиты на снятие наличных — так служба безопасности по требованию государства отслеживает отмывание преступных денег.

Если вы снимаете больше 30% от общего недельного оборота компании, у вас могут попросить подтверждающие документы.

У работы с наличными есть и другие неудобства: комиссия за снятие, поиск подходящего банкомата и куча мелочи, в которую рано или поздно превращается стопка купюр.

Перевести на другую карту

Вывод денег с расчётного счёта на карту физлица почти так же невыгоден, как снятие наличных. За переводами тоже следят безопасники: отказать могут в операциях, похожих на «серую» зарплату или попытку рассчитаться с контрагентом. Как и с наличными, вас заметят, если выводить на карту физлица больше 30% от недельного оборота.

Переводы ограничены лимитами и комиссиями

Взять наличные из кассы

Если вы принимаете наличные, их можно забирать прямо из кассы по расходному кассовому ордеру. В бланке ордера КО-2 нужно указать сумму и цель получения денег — например, «На личные нужды». Ордер надо отдать бухгалтеру.

По объёму рекомендации те же: если забирать больше 30% от недельного оборота, понадобятся подтверждающие документы.

Коротко

  1. Карта, привязанная к счёту ИП, приравнивается к обычной карте физлица — ограничений по типу и суммам трат на себя нет. Оплата покупок бизнес-картой — один из самых выгодных способов.
  2. Забирать деньги из бизнеса можно как угодно: снимать, получать из кассы, переводить себе или другу, расплачиваться картой. У каждого способа есть нюансы.
  3. Если снимаете наличные или забираете деньги из кассы, нужно сохранять чеки и быть готовым подтвердить расходы. Поэтому лучше тратить деньги с карты, чтобы служба безопасности вашего банка всё видела и не требовала документы по каждой покупке.
  4. Собирайте чеки, если вы на ОСНО или УСН «Доходы минус расходы». На других налоговых системах подтверждать расходы нужно только при расчётах наличными.

Полезная рассылка для предпринимателей

Рассказываем про налоги, законы, чужой опыт и полезные инструменты для бизнеса. Оставьте свою почту и получите в подарок книгу «Бизнес в стиле Virgin».

Комментарии (18)

Владимир Журавский

1 день назад

Добрый день. А можно корпоративной карточкой оплачивать на алиэкспресс, а потом перепродавать на ebay и деньги через paypal заводить на ип (6%) зарание спасибо.

Владимир

10 дней назад

Добрый день! Можно ли со счета ИП оплачивать кредиты физ.лица? ИП на ЕНВД без работников. При вводе данных корп. карты, при платежах по кредитам, всегда приходит от банка отказ в совершении операции. Поэтому приходится переводить деньги на карту Рокета, и далее платить кредиты… Может есть возможность открытия счета физ.лица в Точке? Заранее спасибо за ответ!

Справочная

10 дней назад

Добрый день. Платежи с карты на карту не всегда проходят, так как к счёту ИП выпускается бизнес-карта. Как вариант, можно оплачивать кредиты обычным переводом по реквизитам вашего кредитного счёта, но можно и открыть счёт физического лица в Точке, если так будет удобнее. Открытие и обслуживание такого счёта бесплатны.

Виталий

10 часов назад

Разве в Точке можно открыть счёт физлица? Такого варианта нигде не встречал. На официальном сайте про это не написано.

Андрей Рыжиков

3 дня назад

Подскажите, а автомобиль можно оплатить бизнес картой ???

Справочная

28 дней назад

С точки зрения налогообложения это законно, а вот со стороны финансового контроля могут возникнуть вопросы. Уточните их вашем банке

Амиго

4 дня назад

Могу ли я покупать на алиэкеспресс товары картой со счета ИП, и потом товар перепродавать? Документов то о покупке там не дают никаких…

Справочная

28 дней назад

В качестве документов, подтверждающих расходы, можно приложить: квитанцию о переводе денежных средств с банковской карты; таможенную декларацию с данными о получателе и отправителе, товаре (наименование, вес, стоимость в иностранной валюте); распечатку с сайта AliExpress.com из вкладки «Мои заказы» с номером и временем заказа, названием и стоимостью товара. Но помните, что на AliExpress можно покупать товары для личного пользования — именно так их расценивают и таможенные органы. Поэтому покупку там товаров для предпринимательской деятельности госорганы посчитают нарушением требований таможенного законодательства.

Антон Черепанов

19 дней назад

Я ИП. Могу ли я тратить деньги с карты, привязанной к счету, на оплату интернет покупок, билетов. Т.е не пользоваться терминалом, а вводя данные карты при онлайн покупке?

Справочная

17 дней назад

Да, конечно. Только если вы на УСН доходы-расходы или ОСНО, вам обязательно нужно получить от этого интернет-магазина или портала для продажи билетов документы, подтверждающие факт покупки. Так же напомню, что покупка должна быть в рамках вашей деятельности. Например: расходы на покупку билетов на море, без командировки, нельзя принять при расчёте налога. А если вы на УСН Доходы, то все эти моменты учитывать не стоит.

Надежда

1 день назад

Скажите пожалуйста, если оплачиваю картой, привязанной к р/с к примеру продукты, бензин или одежду, то должна ли я сохранять чеки? (я ИП «Доходы минус расходы»). Заранее спасибо за ответ.

Справочная

23 часа назад

Если это траты, которые вы производите не в рамках своей деятельности, и не принимаете их к расходу для уменьшения налогооблагаемой базы, то хранить чеки не нужно.

Сергей

6 дней назад

Здравствуйте, могу ли я с корпоративной карты снимать наличные денежные средства на свои личные нужды?

Справочная

6 дней назад

Если вы ИП, то можете снимать деньги как личные средства и тратить их без отчётных документов. Если у вас ООО, то снятие денег со счёта будет проводиться как выдача подотчётных средств, а за них необходимо отчитываться с помощью авансового отчёта.

Anton

23 дня назад

То есть, поскольку карта, привязанная к расчётному счёту, приравнивается к карте физика, то я могу снимать с неё наличные деньги с расчётного счёта любой суммы?

Справочная

20 дней назад

С точки зрения налоговой — да. Но у нас работает 115-ФЗ и мониторинг от ЦБ РФ. Банки не позволят слишком много снимать, даже если вы оплатили налоги, потому что банк рискует своей лицензией. Также банк берёт комиссию за снятие денег по своим тарифам. Поэтому безопаснее тратить на свои личные нужды с корпоративной карты.

Андрей Суворов

9 часов назад

«Собирайте чеки, если вы на ОСНО или УСН „Доходы минус расходы“. На других налоговых системах подтверждать расходы нужно только при расчётах наличными.» — что значит нужно подтверждать при расчетах наличными? «Перевести на другую карту» — что если я перевожу на свою карту физического лица в другом банке?

Справочная

29 дней назад

1. Тут речь идёт о подтверждении расходов, выданных подотчёт. Если вы выдали деньги из кассы, то от сотрудника нужно получить авансовый отчёт с документами, подтверждающими расходы. 2. С налоговой точки зрения переводы между своими счетами не вызывают подозрения, главное указать в назначении платежа «Личные средства предпринимателя».


Привет!

У меня есть кое-что для вас :)

Пора подключаться

Отправить заявку
Оставляя заявку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и с условиями бронирования счёта