Наша компания на общей системе с НДС 20%, планируем контракт с Монголией на оказание транспортно-экспедиционных услуг. Мы — исполнитель, монгольская сторона — заказчик. Счета нужно будет выставлять со ставкой 0%, верно? И потом в налоговую подавать декларацию по ставке 0%?
Так как вы оказываете транспортные услуги, тут всё сложнее. В документах нужно будет разделить оказанную услугу на 2 части:
1. транспортные услуги по территории РФ до границы — эти услуги будут облагаться ставкой 20%
2. транспортные услуги по территории за пределами РФ — эти услуги уже будут со ставкой 0%.
Если вы оказываете услуги полностью на территории РФ или полностью по территории за ее пределами, то вся сумма услуг будет с одной ставкой НДС.
Экспортный НДС 0% отражается в той же декларации по НДС, что и по обычным сделкам. Только на других страницах. Важно! Нужно сдать в налоговую пакет документов для подтверждения НДС 0% в течении 180 дней. Если это не сделать — будет начислен НДС 20%.
Пакет документов стандартный для экспорта:
Контракт
Инвойс
Таможенные декларации
Документ об уплате ввозного НДС от покупателя
ТГ, ВСП 89226133739
Нужен срочный ответ?
Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд
Мария Путько
НК
Наталья Корытова
Мария Назарова