Как проверить контрагента на благонадёжность, чтобы избежать потерь и штрафов

Если не проверить контрагента, можно столкнуться с лишними трудностями: вопросами со стороны комплаенса, доначислением налогов и штрафов, потерями от мошеннических действий и вниманием надзорных органов. Разберём каждую ситуацию подробнее.

Некоторые мошенники создают фирмы-однодневки — фиктивные юрлица, которые нужны, чтобы обеспечить фейковый документооборот и подтвердить мнимые сделки. ФНС называет их техническими компаниями. Благодаря схеме такие юрлица получают необоснованную налоговую выгоду.

Если специалисты службы комплаенса банка заметят, что вы сотрудничаете с ненадёжным контрагентом, банк запросит документы компании, чтобы разобраться в вашей деятельности.

Если у контрагента есть один или несколько признаков из списка, его стоит тщательно проверить. Как это сделать, расскажем ниже.

Если ФНС решит, что фирма вашего контрагента похожа на техническую компанию, вам могут доначислить налоги.

Так, статья 54.1 НК регулирует последствия, которые наступят для компании, если налоговая выявит получение необоснованной налоговой выгоды. Теперь нужно подтверждать, что договор заключался именно тем лицом, с которым он был заключён. Если данные расходятся, налоговая приравнивает это к намеренному искажению суммы налога.

Ненадёжный контрагент может взять аванс за выполнение работ или предоплату за поставку товара, но не выполнить свои обязательства. Если станете жертвой мошенников, вернуть деньги будет нелегко.

Прежде чем заключить сделку, узнайте как можно больше о деловой репутации контрагента. Проверьте его платёжеспособность и наличие ресурсов на исполнение договора. Для этого выполните следующие четыре шага:

Запросите у контрагента копии документов. У ИП — копию паспорта, ОГРНИП и ИНН, у ООО — копию паспорта руководителя, ОГРН, ИНН и копию устава. Если деятельность требует лицензий, попросите показать и их. Полезно будет изучить копии устава, приказ о назначении директора, справку об имуществе и сотрудниках.

Это покажет, что у компании правильно оформлены важные документы, а вы при необходимости приведёте доказательства налоговой, что проверяли контрагента. Если с документами не всё в порядке, возможно, компания существует только на бумаге. Тогда стоит отказаться от сотрудничества или провести тщательную проверку по другим пунктам.

Сверьте основные коды ОКВЭД контрагента с его текущей деятельностью. Например, вам предлагает сделку поставщик фруктов, а в выписке из ЕГРИП вы видите у него коды ОКВЭД по организации праздников и фотоуслугам. Это значит, либо у предпринимателя неверно оформлены документы, либо он может вас обмануть при сделке. Задайте ему вопросы и проверьте его по другим направлениям.

Запросите бухгалтерскую отчётность, чтобы узнать текущие расходы контрагента и убедиться, что он исправно платит налоги. Получить бухотчётность другой компании можно в сервисе налоговой.

Найдите следы компании в реальной жизни: это поможет понять, что контрагент существует не только на бумаге. Посетите офис или производство, свяжитесь с его партнёрами, поищите статьи и отзывы в СМИ. Так вы сможете убедиться, что контрагент — не фирма-однодневка.

Проверьте контрагентов в базах и открытых и бесплатных источниках на благонадёжность. Список самых важных — в следующем разделе.

Важно. Контрагенты могут отказаться предоставлять подробности о своей деятельности, но по ИНН и ОГРН вы можете самостоятельно найти сведения о них. Опытные компании собирают целые досье на своих контрагентов, чтобы минимизировать любые риски. Если контрагент предоставил не все документы и постоянно находит причины не показывать недостающие, это повод тщательно его проверить.

Есть три популярных бесплатных сервиса: Точка Досье, Чекко, Компаниум и ВБЦ. Рассмотрим их возможности подробнее.

Точка Досье. У Точки есть сервис проверки контрагентов, в котором вы можете ввести название компании, ИНН, ОГРН, адрес или учредителя и посмотреть всю информацию о клиенте или партнёре.

Сервис предлагает два типа проверок: базовую и полную.

Для проверки компании введите на выбор её название, ИНН, ОГРН, адрес или ФИО учредителя. После этого сервис покажет бесплатный базовый отчёт.

Обычно платные сервисы дают более полную информацию, чем бесплатные. Рассмотрим популярные варианты.

«Точка Досье», полная проверка

Полная проверка помогает убедиться в надёжности контрагента до того, как вы отправите ему деньги. Стоимость — 150 рублей за каждый отчёт.

Сервис не предоставляет информацию о продвижении услуг, открытых вакансиях и лизинге контрагента. Нет интеграции с CRM и API.

Сервис не даёт информацию о продвижении услуг и открытых вакансиях контрагента. Нет интеграции с CRM и API.

Собрали главные пункты, которые должны насторожить вас при выборе контрагента. Скачивайте и пользуйтесь.

Это процесс проверки делового партнёра, чтобы убедиться, что он ведёт реальную деятельность, добросовестно платит налоги и не связан с мошенничеством. Сюда входит анализ документов, оценка налоговой дисциплины и проверка на наличие рисков для сотрудничества.

Можно запросить бухгалтерскую отчётность, проверить налоговые задолженности через налоговую службу, изучить судебные дела и воспользоваться специальными сервисами для оценки финансовой стабильности.

Убедитесь, что компания зарегистрирована в ЕГРЮЛ, её данные актуальны, проверьте юридический адрес и убедитесь в реальной деятельности — наличие сайта, отзывов, деловых партнёров.

Запросите копии паспорта, свидетельства о регистрации (ОГРНИП), ИНН, а также лицензию, если она обязательна для ведения его деятельности.