Готовлю декларацию за 2022 год. Как правильно отразить доходы?

Question

Готовлю декларацию за 2022 год. Как правильно отразить доходы?

1
1770677

Добрый день!

У меня салон красоты, две системы налогооблажения: УСН 6% на продажу товаров и патент на услуги. За весь 2022 год онлайн-касса у нас была настроена только на патент, соответственно все поступления по кассе передавались в налоговую как "Патент". Оператор фискальных данных у нас Такском. По доступным отчетам в такском можно сделать сортировку либо по типу поступления денежных средств: наличными/безналичными; либо по номенклатуре товаров и услуг. В такском нет возможности сформировать отчет, где бы отражались:

товары безнал;
товары нал;
услуги нал;
услуги безнал.

Используя отчет ТАКСКОМ по номенклатуре за 2022 год, я вручную разделила весь доход за каждый месяц на товары и услуги. Но у меня нет данных, как были оплачены товары и услуги: наличными или по безналу. Если разделить доход в онлайн бухгалтерии Точки на товары (УСН 6) и услуги (ПАТЕНТ), декларация сформируется корректно? Или налоговой надо знать способ получения денег?

3

20 февраля 2023

Ответы

ВС Вячеслав Солдатов · Answer 1

Здравствуйте!

При разделении суммы доходов вручную между УСН и Патентом клиентом декларация будет сформирована правильно.

Способ получения денег важен для формирования книг учета доходов. Для УСН и патента они формируются отдельно. В книге отражается доход по каждой системе отдельно. Если возможности указать способ оплаты нет, то лучше формировать отдельно доходные операции хотя бы на каждый день отдельно.

Также важно помнить о корректности указания СНО в чеках. Это отдельный вопрос. Здесь нужно обратиться в поддержку кассового сервиса, чтобы разграничить эти чеки ретроспективно. Судя по всему, сейчас в чеке может быть указан Патент на те оплаты, которые должны учитываться в УСН. Это нужно исправить.

Добрый день! Спасибо за информацию. Да, так и есть, я перепрошила кассу на 2 СНО только 15.02.23. До этого весь доход в чеке отражался, как патент. Тех поддержка кассы ответила, что ретроградно внести изменения нельзя. Нужно ли тогда указывать в декларации две СНО? И если да, то что можно сделать ретроградно с доходом по УСН6%, как правильно его провести по бухгалтерии? Какие могут быть штрафы со стороны налоговой?
Здравствуйте! В декларации патент не указывается, она сдаётся именно по УСН. Сейчас вам нужно через кассу пробить чеки коррекции, но по этому вопросу лучше обратиться непосредственно в поддержку POS.