У меня ИП на УСН. Сотрудничаю с компаниями на ОСНО. Заключила договора с НДС и внесли предоплату с НДС. Как правильно оплатить налог НДС в бюджет и сдать по нему декларацию?
Если вы будете выставлять реализацию с НДС, в течение 5 дней с момента предоплаты необходимо выставить авансовую счет-фактуру. По совершении сделки выставляете закрывающую счет-фактуру. Подаете декларацию по НДС до 25 числа после окончания квартала и провести оплату также нужно до 25.
Из вашего вопроса не понятно, вы поставщик или покупатель в данной сделке. Если вы покупатель, то в платёжке вы указываете НДС точно также, как в счёте на оплату от поставщика. На учет товар ставите вместе с НДС (НДС включается в стоимость). НДС платит поставщик. Вы не платите НДС и не сдаете никакую отчётность. Если вы поставщик, то платите сумму НДС, которую выделили в документах. Например, стоимость 120 руб., в том числе НДС 20% - 20 руб. Вам нужно заплатить в бюджет и сдать декларацию на 20 руб. Сроки такие же, как и при обычном НДС: до 25 апреля, 25 июля, 25 октября и 25 января.
Тамара Евсюкова
Добрый день.
Если вы будете выставлять реализацию с НДС, в течение 5 дней с момента предоплаты необходимо выставить авансовую счет-фактуру. По совершении сделки выставляете закрывающую счет-фактуру. Подаете декларацию по НДС до 25 числа после окончания квартала и провести оплату также нужно до 25.
Мария Назарова
Добрый день!
Из вашего вопроса не понятно, вы поставщик или покупатель в данной сделке. Если вы покупатель, то в платёжке вы указываете НДС точно также, как в счёте на оплату от поставщика. На учет товар ставите вместе с НДС (НДС включается в стоимость). НДС платит поставщик. Вы не платите НДС и не сдаете никакую отчётность. Если вы поставщик, то платите сумму НДС, которую выделили в документах. Например, стоимость 120 руб., в том числе НДС 20% - 20 руб. Вам нужно заплатить в бюджет и сдать декларацию на 20 руб. Сроки такие же, как и при обычном НДС: до 25 апреля, 25 июля, 25 октября и 25 января.
ВС
Вячеслав Солдатов
Добрый день!
Мы рассказали, что делать с НДС, работая на УСН, в статье Справочной.