Как быть, если работаешь без НДС, но получаешь счёт с НДС?

Question

Как быть, если работаешь без НДС, но получаешь счёт с НДС?

N
npaltina

Здравствуйте.

Подскажите, пожалуйста, если поставщик работает без НДС, а заказчик выставляет цену с НДС, то кто этот НДС оплачивает? И вторая ситуация если поставщик работает без НДС, а заказчик с НДС, и просит выставить ему счёт с НДС выставить, может ему поставщик выставить все-таки без НДС? И, если выставляет с НДС поставщик счёт, то он и оплачивает, правильно я понимаю?

5

11 июня 2022

Ответы

ВС Вячеслав Солдатов · Answer 1

Добрый день!

Пока эксперты готовят ответ, советуем прочитать наш материал. Он может быть вам полезным.

Тамара Евсюкова · Answer 2

Добрый день.

Тот, кто реализует товар или услуги с НДС, тот и является плательщиком НДС. Если контрагент не работает с НДС, значит он не должен выставлять счет с НДС.

Галина Алексеева Эксперт · Answer 3

Добрый день!

Продавец на ОСНО выставляет счет с НДС (цена плюс сумма НДС), этот счет в полной сумме оплачивает покупатель (независимо от своей системы налогообложения). Обязанность продавца уплатить сумму НДС с этой продажи и отчитаться в ФНС. Сумму НДС с продаж можно уменьшить на входящий НДС от покупки у поставщиков. Если продавец работает на УСН, он имеет право выставить документы с НДС покупателю, тогда у продавца возникает обязанность заплатить данный НДС в налоговую в полном объеме (права на вычет входящего НДС у него нет) и сдать декларацию по НДС за этот квартал.

Лариса Магафурова · Answer 4

Добрый день!

В случае работы на ОСНО (с НДС) заказчик обязан исчислить сумму НДС с суммы реализации, и при этом имеет право уменьшить сумму налога к оплате на суммы НДС, предъявленные поставщиком. То есть, если поставщик работает без НДС, то у заказчика отсутствует входящий НДС по данной сделке, и исчисленная сумма НДС с реализации подлежит оплате в полном объеме за счет заказчика. При этом, организация, применяющая спецрежим, имеет право выставить счет-фактуру с учетом НДС, что влечет за собой необходимость уплаты этой суммы НДС в бюджет, а также представления соответствующей отчетности. Однако следует учитывать, что в данном случае вам как заказчику может быть отказано в вычете такого НДС.

С уважением, Лариса Магафурова и ООО «Умный бухучет». Остались вопросы? Звоните: +7 963 462 7085

✔️ Ведем бухучет в полном объеме

✔️ Решаем организационные вопросы сбора первичных документов

✔️ Настраиваем управленческий учет

Мария Назарова · Answer 5

Добрый день!

Покупатель платит так, как ему выставляет поставщик. Поставщик указывает НДС в соответствии со своей системой налогообложения. Если поставщик на общей системе, то не выставить НДС он не может в силу закона.