Как оформить договор-оферту с водителем физлицом и платить налоги?

Добрый день.

ООО Находится на УСН доходы-расходы. Заключает агентский договор, являясь посредником между заказчиком и исполнителем. Комиссия приходит на расчетный счет ООО, а также происходит списание с расчетного счета ИП на Киви-кошельки водителям. Если водитель имеет статус ИП или самозанятого, то в плане налогообложения все понятно. Прошу пояснить, каким образом предполагается заключить договор-оферту с водителем, физлицом, не имеющим статуса ИП и самозанятого, кто платит НДФЛ? Не видно по списанию на Киви кошелек, кто конкретно получает денежные средства, каким образом отразить расход в учете ООО?

Ответы

  • Здравствуйте.

    С водителем физическим лицом нужно заключить трудовой договор или договор ГПХ. В это случае следует за водителя заплатить НДФЛ, страховые взносы. И сдать отчеты в фнс и внебюджетные фонды (6-НДФЛ, 4-ФСС, расчет по взносам, СЗВ-М и т. д.). НДФЛ платите вы как налоговый агент. Кто конкретно получает средства, нужно выяснить. Без этих данных не получится вести учет. Оплата водителям и налоги можно принять в расход датой, когда они оплачены.

    Дополнительную консультацию можно получить по телефону +7 926 907 7567 (WhatsApp, Telegram), электронной почте info@adsprofit.ru, или пишите в директ (Instagram) @olga_perchenko.

    С уважением, Ольга.

  • Добрый день!

    1. Если водитель — физлицо, то ваша ООО является налоговым агентом по всем налогам и взносам: НДФЛ 13% + страховые взносы 30%. В соответствии с законодательством, возложить на ФЛ самостоятельную оплату НДФЛ и страховых взносов не допустимо, штрафы налоговая повесит на вашу ООО, а не на физлицо.
    2. Оплаты с киви кошелька не видно, расходами не признаются выплаты физлицу с киви кошелька. Чтобы выплаты были признаны, нужно начислять и платить с них налоги.

    Мария +7 922 613 3739

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд