У меня ИП на УСН, расчётный счёт открыт в вашем банке. Заказчику удобнее работать с НДС. Могу ли я при своей системе налогообложения выставить счёт с НДС? Если да, то что необходимо для этого сделать? Какие нужны документы?
Добрый день! Да, Вы можете выставить документы заказчику с НДС (счёт, УПД), но в этом случае Вам придется уплатить соответствующую сумму НДС и сдать декларацию по НДС.
Если заказчику удобнее работать с НДС, то Вы можете выставить счёт-фактуру и выделить там сумму НДС. Просто указать сумму товара с учетом НДС в договоре и платежном поручении недостаточно. Нужен счет-фактура. Помните, что эту сумму нужно перечислить в бюджет (п. 5 ст. 173 НК). Это подтверждает Минфин в письме от 10.12.2021 № 3−07−11/100707. Оплата НДС осуществляется в составе единого налогового платежа (ЕНП). Кроме того, ИП на УСН придётся сдать в налоговую декларацию по НДС. Стоит учесть, что при уплате НДС ИП на УСН не приобретает статус налогоплательщика по НДС, то есть не может претендовать на налоговые вычеты по этому виду налога.
Здравствуйте! Вы вправе выставить счет, счет-фактуру, УПД с указанием НДС и никакие документы для этого не нужны. Договор с контрагентом рекомендую заключать. Он является основанием для обращения в суд в случае нарушения контрагентом условий сделки. После получения оплаты с НДС до 25 числе следующего квартала вы обязаны представить в ИФНС декларацию по НДС с ЭЦП и уплатить в бюджет весь полученный НДС.
Нужен срочный ответ?
Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд
Александра Киселева
ЭкспертДобрый день! Да, Вы можете выставить документы заказчику с НДС (счёт, УПД), но в этом случае Вам придется уплатить соответствующую сумму НДС и сдать декларацию по НДС.
Мария Михайлова
ЭкспертДобрый день!
Если заказчику удобнее работать с НДС, то Вы можете выставить счёт-фактуру и выделить там сумму НДС. Просто указать сумму товара с учетом НДС в договоре и платежном поручении недостаточно. Нужен счет-фактура. Помните, что эту сумму нужно перечислить в бюджет (п. 5 ст. 173 НК). Это подтверждает Минфин в письмеот 10.12.2021 № 3−07−11/100707. Оплата НДС осуществляется в составе единого налогового платежа (ЕНП). Кроме того, ИП на УСН придётся сдать в налоговую декларацию по НДС. Стоит учесть, что при уплате НДС ИП на УСН не приобретает статус налогоплательщика по НДС, то есть не может претендовать на налоговые вычеты по этому виду налога.
Борис Полянин
Здравствуйте! Вы вправе выставить счет, счет-фактуру, УПД с указанием НДС и никакие документы для этого не нужны. Договор с контрагентом рекомендую заключать. Он является основанием для обращения в суд в случае нарушения контрагентом условий сделки. После получения оплаты с НДС до 25 числе следующего квартала вы обязаны представить в ИФНС декларацию по НДС с ЭЦП и уплатить в бюджет весь полученный НДС.