Нужно ли российской компании оплачивать налоги и НДС при работе с ИП в Сербии?

Компания в РФ оплатила услуги на ИП в Сербию, является ли она налоговым агентом и должна оплатить налог только на прибыль 25%? Если действует соглашение о двойном налогообложение, значит компании в РФ не нужно оплачивать налоги за ИП? И как тогда заполнить декларацию (расчёт выплат иностранным организациям)? Нужно в итоге за ИП оплачивать налоги или нет?

Ответы

  • Добрый день! уточните какие именно услуги оплатили?
    • , Лизензия, права на использование по, программное обеспечение, комплекс исключительных прав. На территории РФ.
      • , место реализации РФ, поэтому будет налоговым агентом по НДС (покупатель — российская организация (абз. 2 и 3 подп. 4 п. 1 ст. 148 НК, подп. 4 п. 29 приложения 18 к Договору о ЕАЭС) Также, это доход из пункта 1 статьи 309 НК. и по общему правилу нужно удержать налог на прибыль 25%, однако если контрагент подтвердит резидентство и фактическое право на доход, то ставка может быть снижена до 10%. Если остались вопросы — пишите в телеграмм @buhgroupizh или звоните +74951060613

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд