Личный кабинет ИП: как устроен и чем полезен предпринимателю

Личный кабинет ИП — бесплатный онлайн-сервис от ФНС, через который предприниматели могут решать основные вопросы с налоговой инспекцией. Вот несколько причин, для чего подключать.

Экономит время. Не нужно ехать в инспекцию или на почту, чтобы сдать бумажные декларации, взять справку или сверить расчёты. Большинство вопросов можно решить в пару кликов.

Помогает сэкономить Сервисы электронного документооборота, в которых можно сдавать налоговую отчётность и обмениваться письмами со своей инспекцией.на сервисах ЭДО. В ЛК ИП есть базовые функции для взаимодействия с налоговой. Например, можно подавать декларации и заявления, платить налоги, получать справки, задавать вопросы, подавать жалобы и получать официальные ответы. Не всё автоматизировано и удобно, как в платных программах, но если бюджет ограничен, этих функций будет достаточно.

Помогает не пропустить сроки платежей и запросы налоговой. В кабинете есть блок «Ближайшие события», который показывает, сколько и когда платить. Если налоговая запросит документы или назначит проверку, вы получите по электронной почте уведомление о письме. Прочитать его можно в личном кабинете в разделе «Обращения».

Есть мобильное приложение. Оно немного уступает десктоп-версии, но основные функции есть. В приложении можно проверять остаток на едином налоговом счёте, получать пуш-уведомления о требованиях и письмах от ФНС, записываться на приём в инспекцию, отслеживать статусы отправленных отчётов. Постепенно в приложение добавляют новые функции.

Смотреть остаток денег. Единый налоговый счёт (ЕНС) — это ваш кошелёк для платежей в бюджет. Вы пополняете его, а когда подходит крайний срок уплаты, налоговая списывает суммы налогов, взносов и пеней. Остаток виден на главной странице ЛК ИП. Он может быть положительным, отрицательным или нулевым.

По кнопке «Детали» вы можете перейти на вкладку «Мой баланс». Там высвечивается подробная информация: сумма к уплате, задолженность, переплата, отложенная переплата и предстоящие платежи.

Ниже есть раскрывающиеся блоки с детализацией по видам начислений — отдельно по ИП и физлицу. Кликните по строке, чтобы увидеть, из чего сложилась сумма конкретного налога или страхового взноса.

Пополнять ЕНС. В личном кабинете можно сразу оплатить долг или пополнить единый счёт для оплаты будущих начислений. На главной странице в блоке с балансом нажмите «Пополнить» или перейдите по ссылке «Детали» на вкладку «Баланс».

Если баланс положительный, можно сразу ввести свою сумму. Если отрицательный, то есть у вас долг, то ЛК ИП предложит три варианта:

В правом блоке «Пополнить картой» выберите сохранённую карту или укажите новую, подтвердите согласие на обработку данных и нажмите «Оплатить». Как вариант, в соседней вкладке можно сформировать квитанцию в формате PDF и оплатить её через банк.

Смотреть предстоящие платежи и отложенную переплату. Они находятся там же, где детализация остатка на ЕНС — на вкладке «Мой баланс».

Предстоящие платежи — это начисления, которые налоговая уже видит и собирается списать по ним деньги. Они высвечиваются, пока не наступит крайний срок уплаты налогов или страховых взносов. Ниже есть раскрывающийся блок «Предстоящие платежи», где указаны конкретные суммы и даты. Если кликнуть по ним, можно посмотреть, откуда взялись эти начисления: из ваших расчётов, уведомлений или деклараций.

Отложенная переплата — это деньги, которые уже зачтены в счёт предстоящих платежей, но их срок ещё не подошёл. В этот блок попадают суммы по вашему заявлению о зачёте или когда налоговая сама резервирует сумму в системе (например, ваши имущественные налоги как физлица). Если ничего такого не было, блок с отложенной переплатой не высвечивается. Если вы сами подавали заявление о зачёте, деньги можно вернуть на баланс единого счёта по кнопке «Отменить».

Сверяться с налоговой. Если ваши цифры не сходятся с теми, что вы видите в ЛК ИП, можно провести сверку. Для начала закажите справку о принадлежности сумм ЕНП. Для этого кликните по правому верхнему меню — «Все сервисы» — «Справки и другие документы» и выберите нужный запрос. То же самое можно сделать из «Жизненных ситуаций» или со страницы ЕНС на вкладке «Заявления».

Сдавать отчёты. Через ЛК ИП можно сдавать больше 20 отчётов, например:

Какие формы вы можете отправлять, зависит от режима налогообложения. Смотрите их в разделе «Жизненные ситуации» — «Показать все» — «НБО» по ссылке «Документы, доступные к отправке в ЛК ИП».

Чтобы сдать отчёт через личный кабинет ИП, нужны:

Если вы ИП на УСН, можно заполнить декларацию прямо в личном кабинете. Для этого при клике «Направить документ» выберите «Заполнить декларацию по УСН онлайн».

Остальные отчёты нужно сформировать в «Налогоплательщике ЮЛ» или другом сервисе. Чтобы загрузить в ЛК ИП и подписать готовый файл отчёта в формате xml, кликните «Направить документ».

На вкладке «Отправлено» отображается список ваших отчётов, которые уже в налоговой. Неотправленные файлы хранятся в «Черновиках» 30 дней, крайний срок вы увидите напротив названия отчёта.

Скачивать патент. Когда вы переходите на патентную систему налогообложения (ПСН), налоговая отправляет патент по форме № 26. 5-П в личный кабинет ИП, если вы подавали заявление:

Патент находится в разделе «Обращения». Проще всего найти его, если кликнуть в верхнем меню на свои ФИО и перейти в раздел «Мои системы налогообложения». На вкладке «ПСН» отображаются номер патента, вид деятельности, код инспекции, период действия и ссылка «Перейти к скачиванию».

Скачивать выписку из ЕГРИП. Она бывает нужна для заключения договора с новым контрагентом, участия в госторгах или открытия расчётного счёта в банке. На главной странице в блоке «Жизненные ситуации» нажмите «Показать все», а затем:

Выписка в PDF с электронной подписью налоговой появится на странице «Обращения». Хранится она там 5 рабочих дней.

Переходить на другой спецрежим. Зайдите в «Жизненные ситуации» — «Сменить/уточнить систему налогообложения» или кликните по значку меню в правом верхнем углу, затем «Все сервисы» — «Смена системы налогообложения». Там собраны ссылки на уведомление о переходе на УСН, на ЕСХН, заявление на патент и другие формы.

Нажмите на нужное заявление: из вашего профиля автоматически подтянутся ФИО, ИНН, ОГРНИП и код налоговой. Останется только проверить заполненную форму и нажать «Подписать и отправить». Заявление уйдёт в налоговую в виде файла xml. Статусы отправленной формы и ответ от налоговой смотрите в разделе «Обращения».

Отправлять письма в налоговую. Если нужно задать общий вопрос по налогам, нажмите кнопку «Обратиться в НО» в верхней части сайта и заполните форму обращения за консультацией.

Для других ситуаций есть специальные формы. Больше всего заявлений собрано в «Жизненных ситуациях»: от уточнения персональных данных до утраты статуса самозанятого. Запросы справок и актов у налоговой ищите в блоке «Справки и другие документы». Обращения по ЕНС — на вкладке «Заявления» страницы ЕНС. Пожаловаться на налоговых инспекторов можно в разделе «Жалобы».

Получать требования и ответы из налоговой. Все сообщения из налоговой и входящие документы появляются на странице «Обращения». Ссылка на неё есть в верхней части каждой страницы ЛК ИП — значок в виде конверта. В «Обращениях» собраны:

Любой документ можно открыть и скачать в виде pdf-файла.

Регистрировать кассу. Перед тем как использовать новую кассу, зайдите в раздел «Мои кассы» и нажмите «Зарегистрировать ККТ». Здесь можно заполнить и отправить заявление, а когда налоговая пришлёт регистрационный номер, сформировать и отправить отчёт о регистрации кассы. Все статусы можно отслеживать в разделе «Обращения».

Возвращать переплату. Если на ЕНС положительный остаток, который образовался из-за излишне перечисленных денег, его можно вернуть. Для этого с главной страницы ЛК ИП откройте «Жизненные ситуации», выберите «Распорядиться переплатой», затем «Заявление о распоряжении путём возврата». Другой вариант: на странице с детализацией баланса ЕНС в блоке «Переплата» нажмите «Распорядиться» и выберите тот же пункт.

В заявлении уже указана вся сумма переплаты, вы можете её уменьшить. Выберите, куда налоговая будет возвращать деньги: на расчётный счёт ИП или банковский счёт физлица. Укажите банк, номер счёта, по желанию номер карты МИР. Нажмите «Подписать и отправить».

Зачесть переплату. Если не возвращать деньги с ЕНС, они сами будут списываться, когда подойдут сроки ближайших платежей. По желанию можно направить переплату на конкретные налоги, сборы и страховые взносы. Для этого подайте заявление о зачёте в счёт предстоящей обязанности. Оно находится в разделе «Жизненные ситуации» — «Распорядиться переплатой». Туда же можно попасть из детализации ЕНС: в блоке «Переплата» нажмите «Распорядиться».

На странице заявления:

В одном заявлении можно указать несколько обязательств, главное — не превысить общую сумму переплаты. Когда всё заполните, выберите вид подписи, например КЭП, и нажмите «Подписать и отправить».

Оформлять и отменять доверенности. На главной странице ЛК ИП в разделе «Услуги. Сервисы» кликните на «Доверенности», вы увидите подразделы «Для налоговой» и «Между организациями». Внутри есть вкладки:

Чтобы посмотреть доверенность, кликните по ней: откроется карточка с номером, сроком действия, полномочиями и историей статусов. Оттуда же доверенность можно скачать в форматах pdf или xml.

Чтобы оформить новую машиночитаемую доверенность (МЧД), перейдите по ссылке «Создать доверенность»: вас переадресует в блокчейн-хранилище. Здесь же можно отменить доверенность или отказаться от полномочий, но только если это МЧД. Бумажные отменяют в налоговой лично.

Проверять надёжность контрагентов. В ЛК ИП есть сервис для проверки организаций и ИП. Перейдите туда через правое верхнее меню, раздел «Контрагенты». Нажмите «Добавить контрагента», введите ИНН и отправьте запрос. Если контрагент подтвердит его, вы увидите показатели его бизнеса. Запросы на информацию по вашему ИП от контрагентов собраны на отдельной вкладке: их можно принять или отклонить.

Оценивать собственные риски. Для этого есть «Сервис оценки ИП». Зайдите туда через правое меню, раздел «Как меня видит налоговая». По кнопке «Запросить выписку» сформируется отчёт со скоринговыми баллами, рассчитанными по методике из приказа ФНС № ЕД-7−31/1041@. Можно выбрать стандартный, дополнительный или произвольный шаблон. Выписка готовится за один рабочий день и приходит на вкладку «Выписки».

Закрывать ИП. Сняться с налогового учёта можно через сервис «Государственная онлайн регистрация бизнеса». Его баннер есть на главной странице ЛК ИП. Нажмите на нём «Подробнее» — откроется страница «Документы на госрегистрацию». Слева — список ваших заявлений, справа — кнопка «Перейти в сервис». Туда же можно перейти из «Жизненных ситуаций» — «Изменить сведения об ИП».

В сервисе заполните заявление о прекращении деятельности ИП по форме № Р26001. Подпишите его электронной подписью. После снятия с учёта у вас останется доступ к документам о закрытии бизнеса.

Ещё через сервис госрегистрации бизнеса вы можете добавлять и убирать коды ОКВЭД — цифровое обозначение вида деятельности. Это бывает нужно, когда вы меняете направление бизнеса. Подробная инструкция — в статье «Как ИП поменять коды ОКВЭД».

На сайте ФНС. Если у вас уже есть логин и пароль от личного кабинета физлица, с ними можно войти в ЛК ИП. При первом входе сервис предложит ввести ОГРНИП и другие ваши реквизиты как предпринимателя.

Если не регистрировали кабинет физлица, можно прийти лично в МФЦ или любую налоговую, которая обслуживает физлиц. Список инспекций есть на сайте ФНС, только укажите свой регион. С собой возьмите паспорт, ИНН и оригинал или копию свидетельства о регистрации ИП. Вам выдадут регистрационную карту — бумагу с логином, паролем и инструкцией по использованию ЛК.

Через электронную подпись. Нужна квалифицированная электронная подпись (КЭП), которой вы подписываете отчётность, а также:

Подключите токен к компьютеру. На странице входа в ЛК ИП нажмите на ссылку «Выполните проверку условий подключения». Система сама проверит, всё ли в порядке. Если чего-то не хватает, покажет ошибку и предложит установить. Проверку надо проходить один раз, перед первым входом.

Дальше пройдите регистрацию в ЛК ИП:

Через Госуслуги. Для этого варианта нужна подтверждённая учётная запись. Статус можно посмотреть в вашем профиле на Госуслугах под ФИО. Чтобы связать учётки, заполните в профиле Госуслуг свой ИНН, если ещё этого не делали. Дождитесь проверки ИНН, потом зайдите в ЛК ИП через кнопку «Учётная запись Госуслуг».

Если заходить в ЛК ИП без электронной подписи, в нём будут не все функции. Например, нельзя подать заявление на зачёт или возврат переплаты, получить справку о состоянии расчётов с бюджетом и другие документы, которые по закону нужно подписывать КЭП. Если не нужно ничего отправлять и подписывать, пользуйтесь любым удобным способом. Вы увидите их на странице входа в ЛК ИП.

Логин и пароль. Заполните их, введите цифры с картинки и нажмите «Войти». Логин — это ИНН. Пароль — тот, что вам выдали в налоговой. После первого входа поменяйте его на свой в разделе «Профиль» — «Настройки».

Учётная запись Госуслуг. При выборе этой кнопки откроется страница входа на Госуслуги. Зайдите туда любым удобным способом, вас переадресуют в ЛК ИП.

Электронная подпись. При клике открывается 3 варианта авторизации в зависимости от токена, на который записана ваша КЭП:

По доверенности. Это способ для тех, кому вы разрешите работать с личным кабинетом (например, для бухгалтера). У него должна быть своя КЭП. Предварительно оформите на этого человека машиночитаемую доверенность (МЧД) с кодом 99 — с полным объёмом полномочий. При входе тоже есть 3 варианта: сертификат ЭП, JaCarta-2 и рутокен ЭЦП 3.0. Ваш представитель выбирает его в зависимости от того, куда записан сертификат его подписи.

Адрес в личном кабинете должен совпадать с пропиской по паспорту, иначе могут быть проблемы. Например, придёт отказ в регистрации бизнеса.

Чтобы проверить адрес, в правом верхнем углу нажмите на свои ФИО. Откроется страница «Профиль». Найдите строку «Адрес места жительства». Если он неправильный, его не получится просто отредактировать.

Адрес подтягивается в личный кабинет из ЕГРИП — реестра индивидуальных предпринимателей, которые ведёт налоговая. Чтобы исправить информацию, подайте заявление об изменении данных ИП. Для этого:

Ссылки на скачивание есть на сайте налоговой. Заходить в приложение можно по логину и паролю или через подтверждённый аккаунт на Госуслугах. Функций меньше, чем в десктопной версии ЛК ИП, но базовые задачи приложение выполняет. С телефона вы сможете:

Пока в приложении не получится зарегистрировать кассу, отправить декларацию, запросить справки или подать документы, которые нужно подписывать электронной подписью.

Это бесплатный онлайн-сервис от ФНС, через который предприниматели дистанционно решают вопросы со своей налоговой инспекцией. Например, подают декларации и заявления, платят налоги, получают справки и обмениваются письмами.

На главной странице ЛК ИП в синем блоке с остатком единого налогового счёта нажмите «Детали». На открывшейся странице перейдите на вкладку «Мой баланс». Там будет сумма к уплате, задолженность, переплата и отложенная переплата. Ниже вы увидите раскрывающиеся блоки с детализацией по видам начислений — отдельно по ИП и по физлицу. Кликните по строке, чтобы увидеть, из чего сложилась сумма конкретного налога или взноса.

На главной странице в блоке «Жизненные ситуации» нажмите «Показать все», перейдите по ссылке «Получить выписку из ЕГРИП». Ваши ОГРН и ИНН подставятся автоматически. Нажмите «Отправить». Выписка в формате PDF с электронной подписью налоговой появится на странице «Обращения» и будет храниться там 5 рабочих дней.

Нужно, чтобы учётная запись на Госуслугах была подтверждена, а в профиле вписан ИНН. Если всё так, откройте страницу входа в ЛК ИП и нажмите «Учётная запись Госуслуг». Система перенаправит вас на страницу входа, где нужно авторизоваться на госпортале. После авторизации вы автоматически зайдёте в личный кабинет ИП.

Логин — это ваш ИНН. Если забыли пароль, попробуйте восстановить его на стартовой странице личного кабинета физлица. Это сработает, если вы заранее указали в настройках телефон, электронную почту и контрольное слово, поставили в профиле галочку о согласии восстанавливать данные по почте.

Если настраивали восстановление:

Если не настраивали восстановление по почте, придётся идти в налоговую или МФЦ за новым паролем.

Если уверены, что вводите логин и пароль правильно, попробуйте зайти позже или через другой браузер. Также можно авторизоваться через подтверждённую учётную запись на Госуслугах или электронную подпись ИП.

Адрес в личный кабинет подтягивается из ЕГРИП. Если он не совпадает с пропиской по паспорту, подайте заявление об изменении сведений об ИП. Для этого зайдите в ЛК ИП с помощью электронной подписи. Затем «Профиль» — «Изменение сведений об ИП» или «Жизненные ситуации» — «Изменить персональные данные». Заполните форму с новым адресом, подпишите и отправьте.

Скачайте приложение «Личный кабинет предпринимателя» по ссылке на сайте налоговой. Дождитесь, пока приложение установится на телефон.

Нажмите на свои ФИО в правом верхнем углу. Откроется страница «Профиль», где будут ИНН, ОГРНИП, адрес, дата рождения, паспортные данные и другие сведения о вас.

Не нужно ничего специально привязывать. При входе в ЛК ИП выберите вариант «Электронная подпись». Если КЭП оформлена на вас как на ИП, система сама подтянет нужные данные.