Контрагент просит продать товар с НДС. Я работаю на АУСН. Интерфейс интернет-банка Точки позволяет выставить счёт с НДС, и даже автоматически рассчитывает сумму. Если я это сделаю, какие для меня последствия со стороны ФНС?
ИП освобождены от уплаты НДС, кроме импортного или агентского по статье 161 НК. Но вы можете выписать счёт-фактуру с НДС по договорённости с контрагентом. В этом случае вам нужно подать декларацию по НДС не позднее 25 числа месяца, следующего за кварталом, в котором совершена сделка с НДС. Например, если оформили счёт-фактуру в августе 2025 года (3 квартал), то подать декларацию НДС надо не позднее 25 октября 2025 года. Декларация подаётся по форме КНД 1151001 только в электронном виде.
Обычно НДС платят частями. Сначала считают налог за квартал, а затем делят его на три равных платежа. Налоговая списывает НДС с единого налогового счёта 28-го числа каждого месяца квартала, следующего за отчётным. Если у вас есть освобождение от НДС, но вы выставили счёт-фактуру с выделенным налогом, на три части в этом случае налог не делят. Вам нужно заплатить всю сумму сразу до 28-го числа следующего месяца после окончания квартала.
, огромное спасибо.
Как и куда надо будет подать декларацию? Я сам справлюсь, если в бухгалтерии ноль, или лучше нанять для этого специального человека?
Мне делить и возвращать НДС не нужно, я просто добавлю к своей цене 20%, и отдам их государству, меня это устраивает.
Нужен срочный ответ?
Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд
ВС
Вячеслав Солдатов
ИП освобождены от уплаты НДС, кроме импортного или агентского по статье 161 НК. Но вы можете выписать счёт-фактуру с НДС по договорённости с контрагентом. В этом случае вам нужно подать декларацию по НДС не позднее 25 числа месяца, следующего за кварталом, в котором совершена сделка с НДС. Например, если оформили счёт-фактуру в августе 2025 года (3 квартал), то подать декларацию НДС надо не позднее 25 октября 2025 года. Декларация подаётся по форме КНД 1151001 только в электронном виде.
Обычно НДС платят частями. Сначала считают налог за квартал, а затем делят его на три равных платежа. Налоговая списывает НДС с единого налогового счёта 28-го числа каждого месяца квартала, следующего за отчётным. Если у вас есть освобождение от НДС, но вы выставили счёт-фактуру с выделенным налогом, на три части в этом случае налог не делят. Вам нужно заплатить всю сумму сразу до 28-го числа следующего месяца после окончания квартала.
Подробные советы бухгалтера читайте в статье «Как выставить счёт с НДС, если вы работаете без него».
Игорь Залевский