Как заплатить НДС ИП на УСН?

Здравствуйте!

Я — ИП на УСН 6% без сотрудников. Случайно клиенту выставил счет с НДС, и последующие подставлялись с НДС автоматически. С этим клиентом прошло 6 операций, выполненных работ, 1 операция 11.11.2022 г., последующие 5 в текущем 2023 году. Узнал об этом только сейчас и НДС не платил. Вопросы:

  1. Как заплатить НДС?
  2. На какие штрафы я понес в качестве ИП?
  3. При неуплате НДС не пострадал ли мой налоговый вычет? Я оплатил все вовремя, чтобы получит вычет, но НДС не заплатил. Не придется ли мне доплачивать невычтенный налоговый вычет из-за неуплаченного НДСа?

Ответы

  • Здравствуйте!

    Поговорите со своим контрагентом, принял ли он этот НДС к вычету?. Если нет и он работает без НДС, то просто исправьте документы. Сделайте без НДС. По платежам, контрагент должен написать письмо в свободной форме, что данные платежи считать без НДС. И будет вам счастье :)

    • Клиент работает с НДС, в 2022 точно подал декларацию.

      • Для того, чтобы принять к вычету НДС, вы должны были дать покупателю счет/фактуру или УПД — с выделенным НДС в документе. Если вы дали такой документ, то выхода нет. Нужно отчитаться по НДС, сдать отчет и заплатить НДС в бюджет. Если вам нужна дополнительная помощь в подготовке отчета, можете обратиться ко мне — 8 985 184 2075, Галина

  • Добрый день!

    1. Заплатить НДС можно по следующим реквизитам:

    Получатель: Управление Федерального казначейства по Тульской области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом)

    ИНН получателя: 7727406020

    КПП получателя: 770801001

    Наименование банка получателя средств: ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г Тула

    БИК банка получателя средств (БИК ТОФК): 017003983

    № счета банка получателя средств (номер банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета): 40102810445370000059

    Номер казначейского счета: 03100643000000018500

    КБК (НДС): 18210301000011000110

    Статус плательщика: 02 2.

    2. Возможны штрафы: за непредставление декларации НДС. Штраф составляет 5% не уплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки предоставления декларации, но не более 30% и не менее 1 000 руб. за несвоевременную уплату налога Штраф составляет 20% от суммы неоплаченного налога + будут пени за каждый день просрочки по уплате налога в размере 1/300 от ключевой ставки ЦБ в день. Поясните, пожалуйста, о каком вычете идёт речь?

    По поводу декларации. Сдать ее можно с использованием электронной подписи по ТКС (СБИС, Контур и др. сервисы для сдачи отчётности).

  • С 27 октября 2025 года изменяется наименование подразделения Банка России, которое работает с ЕНС и ЕНП. При перечислении налогов, сборов и других платежей нужно указывать такие реквизиты:

    • Получатель: Казначейство России (ФНС России);
    • ИНН получателя: 7727406020;
    • КПП получателя: 770701001;
    • Наименование банка получателя средств: ОКЦ № 7 ГУ Банка России по ЦФО //УФК по Тульской области, г. Тула;
    • БИК банка получателя средств: 017003983;
    • Номер счета банка получателя средств: 40102810445370000059;
    • Номер казначейского счета: 03100643000000018500.

  • Добрый день!

    Если по результату оказания услуг Вы выставляли счет-фактуру или УПД и указывали сумму НДС, и передавали эти документы своему клиенту, он их скорее всего заявит в декларации по НДС к уменьшению. После этого налоговая проверит Вас и спросит где Ваша декларация по НДС и уплаченный налог. Оплатить НДС нужно по реквизитам налоговой. Нужно посмотреть документы, которые Вы передали клиенту и уплатить указанные суммы НДС. Штраф за каждую нежданную отчетность 1000 руб и налоговики могут доначислить 30% от неуплаченный в срок суммы налога. Если речь про налоговый вычет физ лица, то может возникнуть сложность, если образуется задолженность по уплате по другим налогам. Если нужна консультация по системам налогообложения, можно записаться по номеру +79778570072.

    Тамара, руководитель бухгалтерской компании.

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд