Открыл бизнес в 2025 году на УСН 6%. Заказчик хочет оплатить мне сумму со ставкой НДС 5%. Могу ли я принимать от него платёж и как мне рассчитывать налог в ФНС?
Да, вы можете выставить счёт-фактуру с НДС, даже если работаете без него. Его надо оформить по общим правилам:
заполнить по типовой форме от руки или в электронном виде;
обязательно указать дату составления и номер счёта-фактуры, наименование, адрес и ИНН продавца и покупателя, стоимость товаров, работ, услуг (полный перечень в п. 5 ст. 169 НК);
поставить подпись главного бухгалтера, руководителя компании или сотрудника компании, у которого есть доверенность или на которого составлен приказ;
ИП без бухгалтера можно подписать в строке «Индивидуальный предприниматель» и указать свои реквизиты;
выставить не позднее пяти календарных дней со дня отгрузки товара или предоставления услуг.
Обратите внимание, что после этого по итогам квартала вы должны перечислить в бюджет сумму налога, указанную в счёте-фактуре, а ещё сдать декларацию по НДС по форме форма КНД 1151001. Её сдают только в электронном виде после окончания квартала до 25-го числа следующего месяца. Например, за первый квартал декларацию нужно подать до 25 апреля. Сдать декларацию можно через сервисы ЭДО.
Нужен срочный ответ?
Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд
ВС
Вячеслав Солдатов
Да, вы можете выставить счёт-фактуру с НДС, даже если работаете без него. Его надо оформить по общим правилам:
Обратите внимание, что после этого по итогам квартала вы должны перечислить в бюджет сумму налога, указанную в счёте-фактуре, а ещё сдать декларацию по НДС по форме форма КНД 1151001. Её сдают только в электронном виде после окончания квартала до 25-го числа следующего месяца. Например, за первый квартал декларацию нужно подать до 25 апреля. Сдать декларацию можно через сервисы ЭДО.