ООО на УСН 6% за 2025 год не превысило лимит в целях НДС. Оказываем посреднические услуги транспортной экспедиции: перепродаем услугу предоставления вагонов под экспортные перевозки. Клиентам-нерезидентам РФ перевыставляем услуги и берём вознаграждение со ставкой "Без НДС". Нашему клиенту на ОСНО и резиденту РФ важно получить от нас счёт-фактуру с НДС 0?%. Какие у нас последствия после этого?
ВС
Вячеслав Солдатов
Главное отличие в том, что при ставке 0% компания всё равно считается плательщиком НДС, а при отсутствии НДС — нет. Это значит, что при нулевой ставке надо будет оформить счёт-фактуру со ставкой 0%, отчитаться в декларации НДС. При этом право на нулевую ставку нужно подтвердить документами: контрактом, таможенной декларацией, транспортными документами в течение 180 дней со дня отгрузки. Также проверьте, чтобы в договоре с контрагентом, который использует ставку 0%, это условие было прописано.
ДГ
Дмитрий Г