ИП на УСН 6%. Сделал счет в феврале с НДС. Необходимо сдать отдельную декларацию по этому счету. В какие сроки и что учитывать, надо ли убирать из декларации своей сформированной в онлайн бухгалтерии Точки?
Вам нужно сдать декларацию по НДС на эту сумму. Декларация сдается исключительно по ТКС (лично, почтой или через бесплатные сервисы нельзя). Если вам нужна помощь в сдаче декларации обращайтесь.
Если Вы продали с НДС и при передаче товара или услуги выставили счет-фактуру (УПД и отразили сумму НДС), и заказчик принял эту счет-фактуру (УПД) и отразил ее в Налоговой декларации по НДС, тогда отчитаться необходимо — заполнить декларацию по НДС за квартал, в котором была продажа, уплатить налог. Если же контрагент не работает с НДС, можно перевыставить счет и написать письмо контрагенту, что в счете ошибочно указали с НДС, просите считать верным Без НДС.
Если Вы выставили счёт-фактуру с выделенным НДС, то обязаны уплатить налог в бюджет (п. 5 ст. 173 НК РФ). В этом случае появится обязанность уплатить налог и сдать декларацию по НДС. В декларацию по НДС нужно включать сведения, которые даны в выставленных счетах-фактурах. Представить декларацию нужно не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором осуществлялись операции с НДС. С 2023 года изменились сроки и порядок уплаты НДС в связи с введением ЕНП и ЕНС. Срок уплаты налогов, в том числе и НДС, перенесен с 25 числа на 28 число.
Галина Алексеева
ЭкспертДобрый день.
Вам нужно сдать декларацию по НДС на эту сумму. Декларация сдается исключительно по ТКС (лично, почтой или через бесплатные сервисы нельзя). Если вам нужна помощь в сдаче декларации обращайтесь.
Галина, 8 985 184 2075 (можно вацап, телеграм)
Тамара Евсюкова
Добрый день.
Если Вы продали с НДС и при передаче товара или услуги выставили счет-фактуру (УПД и отразили сумму НДС), и заказчик принял эту счет-фактуру (УПД) и отразил ее в Налоговой декларации по НДС, тогда отчитаться необходимо — заполнить декларацию по НДС за квартал, в котором была продажа, уплатить налог. Если же контрагент не работает с НДС, можно перевыставить счет и написать письмо контрагенту, что в счете ошибочно указали с НДС, просите считать верным Без НДС.
Елена Барабанщикова
ЭкспертДобрый день.
Если Вы выставили счёт-фактуру с выделенным НДС, то обязаны уплатить налог в бюджет (п. 5 ст. 173 НК РФ). В этом случае появится обязанность уплатить налог и сдать декларацию по НДС. В декларацию по НДС нужно включать сведения, которые даны в выставленных счетах-фактурах. Представить декларацию нужно не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором осуществлялись операции с НДС. С 2023 года изменились сроки и порядок уплаты НДС в связи с введением ЕНП и ЕНС. Срок уплаты налогов, в том числе и НДС, перенесен с 25 числа на 28 число.
Борис Полянин
Здравствуйте!
Налоговая декларация по НДС подается в ИФНС только с ЭЦП. Вместе с декларацией заполняется раздел 12 — перечень выданных счетов фактур.